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信息名稱:關(guān)于2008年度市級財政國庫集中支付年終有關(guān)問題的通知
索 引 號:01410963x/2008-00035
法定主動公開分類: 公開方式:主動公開
文件編號:常財庫〔2008〕17號 發(fā)布機構(gòu):財政局
生成日期:2008-12-18 公開日期:2008-12-24 廢止日期:有效
內(nèi)容概述:關(guān)于2008年度市級財政國庫集中支付年終有關(guān)問題的通知
關(guān)于2008年度市級財政國庫集中支付年終有關(guān)問題的通知
常財庫〔2008〕17號

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常財庫〔200817

關(guān)于2008年度市級財政國庫集中支付

年終有關(guān)問題的通知

 

 市各行政、事業(yè)單位:

為做好2008年財政國庫集中支付年終有關(guān)對賬、結(jié)賬、轉(zhuǎn)賬等工作,現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下,請遵照執(zhí)行。

一、2009年月度用款計劃的編制

實行財政國庫集中支付的市級預(yù)算單位基本支出的用款計劃自200911起由財政預(yù)算執(zhí)行系統(tǒng)按月自動生成改為按季自動生成方式,20091季度的基本支出用款計劃由財政部門在1225按照各單位2009年度部門預(yù)算“二上”數(shù)據(jù)中的基本支出指標數(shù)自動生成。以后季度基本支出用款計劃按照《常州市財政局國庫集中支付資金支付管理辦法操作流程》(常財庫〔20086號)執(zhí)行,由財政局國庫處在每季季末10日前自動生成下一季度用款計劃并下達到預(yù)算單位。項目支出用款計劃待人大批準后由預(yù)算單位自行申報月度用款計劃。

二、200812月份指標的追加和用款計劃的調(diào)整

根據(jù)人民銀行國庫會計年終決算工作的要求,國庫集中支付單位用款計劃的追加、調(diào)整截止到1225,請各單位在此之前將追加、調(diào)整的用款計劃上報財政部門。對國庫集中支付單位年終尚有追加指標并需要用款的,財政部門將于1225日前將追加指標下達到各預(yù)算單位,預(yù)算單位在查詢到追加指標后,于1226日前將用款計劃上報財政部門。

三、單位用款申請和支付

根據(jù)人民銀行清算要求,代理銀行柜面受理預(yù)算單位直接支付和授權(quán)支付的時間為1231日下午4時前。根據(jù)上述要求,各單位授權(quán)支付的所有電子信息和紙質(zhì)憑證必須于1231日下午4時前全部發(fā)送到代理銀行,4時后代理銀行不再受理。各預(yù)算單位簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票,如1231尚未支付的,由財政預(yù)算執(zhí)行系統(tǒng)自動作廢并作額度注銷。各單位直接支付的用款申請于1231日下午2半前報送到財政結(jié)算中心。2時半后報送的直接支付用款申請由財政結(jié)算中心退回單位作額度注銷。

四、預(yù)算單位用款額度的對賬和注銷

為便于各預(yù)算單位對賬、結(jié)賬和進行會計核算,今年對各預(yù)算單位年終預(yù)算結(jié)余資金的處理仍采取收付實現(xiàn)制的辦法,即對截至1231財政已批復(fù)但單位未使用完畢的直接和授權(quán)支付額度經(jīng)核對后年終全部注銷,請各預(yù)算單位在1231根據(jù)代理銀行提供的用款額度對賬單和財政預(yù)算執(zhí)行管理系統(tǒng)中“報表打印”中的“預(yù)算執(zhí)行情況表”的直接和授權(quán)支付截至1231的額度余額核對正確,最終的額度余額于200915核對完畢。核對無誤后按照《關(guān)于印發(fā)<常州市市級財政國庫管理制度改革會計核算暫行辦法>的通知》(常財預(yù)〔200423號)規(guī)定作沖銷額度的會計核算。

五、政府采購資金年終的處理

1.預(yù)算單位政府采購計劃申報截止到1216;

2.對預(yù)算單位1216止已申報的政府采購計劃,并實施采購但資金尚未結(jié)算的,財政部門于1231下午2時半前需全部提出用款申請;

3.對預(yù)算單位1216止已申報,但1231止尚未采購或未提出用款申請的政府采購用款計劃,年度按照規(guī)定全部予以注銷,次年由單位按照補報政府采購用款計劃的要求重新申報。

4.如預(yù)算單位的政府采購項目資金全部為自籌資金的,仍按現(xiàn)行程序操作,不受上述時間限制。

六、其他

12009年起新增實行財政國庫集中支付和財政工資統(tǒng)發(fā)的預(yù)算單位,請抓緊做好實施國庫集中支付和財政工資統(tǒng)發(fā)前的各項準備工作,及時辦理“預(yù)算單位零余額”賬戶的開戶手續(xù)并將賬號報財政部門,盡快領(lǐng)取國庫集中支付相關(guān)操作證書后進行安裝,并將財政工資統(tǒng)發(fā)人員的相關(guān)信息進行維護和錄入,以確保單位正常用款需要和工資的正常發(fā)放。

2.各預(yù)算單位應(yīng)嚴格執(zhí)行部門預(yù)算,按照“先預(yù)算、后支出”的程序執(zhí)行國庫集中支付,除代扣代繳費用外一律不得通過“預(yù)算單位零余額賬戶”將資金劃入單位基本賬戶。

 

常州市財政局

二○○八年十二月十八日

 

主題詞:國庫 支付 通知

常州市財政局辦公室                  20081218印發(fā)

共印350


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